2013 év költségvetése
OTP Társasház 2013.-évi szöveges pénzügyi terve.
5.számú dokumentum
A 2013 év pénzügyi tervének összeállításánál a már kialakított rendszert és elvet követtem.
A terv számai számításokkal, (becsléssel) az előző év adatainak felhasználásával, valamint a a könyvelő és a tervezésben részt vett tulajdonosok ajánlásainak, a figyelembevételével kerültek meghatározásra. Cél a stabil fizetési mérleg fenntartása mellett az alap rezsi szinten (21 000 Ft) tartása. Költségvetés sarokszámait a szerződéses díjak, a közüzemi szolgáltatás díjainak 10% várhatócsökkentése, a lakások (56) és a lakás használók száma figyelembevételével (120 fő) képezi.
A 2013. év pénzügyi terv számadatait a 6. sz. dokumentum táblázata, tartalmazza.
A következő magyarázatot fűzöm a táblázatban szereplő összegekhez:
2.Költséghely: Közös költség előleg: A januári kiadások alapján kalkulált érték 12 szeresét vettem figyelembe, a költségvetés biztonsága érdekében.( 12x .1 823 650 Ft .) = 21 883 808 Ft
3 Költséghely.: OTP Ltp 2012 évre megtakarításaként tervezve : 2 468 760 Ft
7.Költséghely. COTECH Kft.-el kötött szerződés alapján a kazánházi helyiség működési költsége 419 976 Ft
15.Költséghely:. Fűtés költségelosztók leolvasási díját havi bontásban terveztem szerződés alapján.
16. Költséghely: Fűtési alapdíj a szerződés alapján megállapított díjat októberi áremelést számítva terveztem
17.Költséghely: Hődíj : Az elhasznált hőmennyiség díját tartalmazza. Várható 10% díj csökkenés alapján a fizetendő havi előleget 4 000 Ft-re terveztem
18. Költséghely : Hulladék szállítás: ZALADEPO szolgáltató előzetes értesítése alapján SZMSZ szerint 120 főre terveztem
19.Költséghely: Áramszolgáltatás: a ( négy lépcsőház és a kazánházi szivattyúk ) előző évek fogyasztásának 10% al csökkentve, az EON átalány számlái szerinti összeg került tervezésre.
20.Költséghely : Vízszolgáltatás: Előző év fogyasztott vízmennyisége az új vízdíjjal szorozva .
23. Költséghely: Gazdasági ellenőr (könyvvizsgáló mb. díja. Eseti megbízási szerződés alapján.
26. Költséghely:. Közös képviselő szerződés szerinti havi díja bruttó 84 000 ft, ebből a nettó megbízási díja 58 880 ft./ hó került tervezésre.
28.Költséghely: Karbantartás- takarítás költségei: Vállalkozói eseti megbízás alapján a tervezett összegig.
29.Költséghely:.NAV beszedési számla járulékai címen került tervezésre, a bevételeink után fizetendő szja és a közös képviselő bruttó megbízási díjának járulék vonzata adják.
30.-31.Költséghelyek.
35.Költséghely : Hatósági díjak, illetékek:
36:Költséghely: Nyomtatvány, irodaszer, fénymásolás : Előző év adatai alapján,
2013.12.31. tervezett Üzemeltetési alap (bankszámla). A társasház üzemeltetéséhez, fenntartásához szükséges pénz összege. Ez lesz a fedezete a 2014 –év nyitásának. A megtervezett költségvetés csak a tartozások befizetése és a befizetési határidők megtartása mellett valósítható meg.
A javasolt költségvetés készítésénél 2013 évre nem számoltam kiadás növekedéssel, ezért a közös költségekhez való hozzájárulás mértéke sem emelkedett. Az előző évi bázis adatok alapján került megállapításra az egyes tulajdonosok éves befizetésének, illetve a havi előleg fizetésének az összege.
A pénzügyi eredményt az alul tervezettség miatt 2 663 564 Ft –ra terveztem.
Közüzemi szolgáltatások díja 2013. I. negyedéves számlák alapján:
Hideg víz díja = 1 m/3 = 820 Ft, Meleg víz díja =1m/3 = 2 000 Ft,
Hulladékkezelés (szemét) díja lakás/1fő/hó = 950 Ft, + minden lakáshasználó után 950/hó
Egy hónapra előre fizetendő közös költségekhez való hozzájárulás alap díja= 22 000 Ft /hó
Alap díjat ki kell egészíteni lakáshasználók létszámának megfelelően hulladék kezelési díjjal :
Víz díj nélküli havonta 10-ig fizetendő díj:
1 fő = 22 000 Ft, 2 fő= 22 950 ft, 3 fő= 23 900 Ft, 4 fő= 24,850 Ft
Víz díj előleggel kiegészített, havonta fizetendő közös költség összegét a 2/2013(0524) sz. közgyűlési határozat táblázata tartalmazza.
| BEVÉTELEK | ||||
| Költséghely (könyvelés) | 2012 év tény | Terv 2013 év | ||
| 1 | Éves nyitó egyenleg (1) | 4 012 549 Ft | 8 333 874 Ft | |
| 2 | OTP LTP. (2) | 2 468 760 | 2 468 760 Ft | |
| 3 | Közös költség (kalkulált)előleg (3) | 21 882 295 Ft | 21 883 808 Ft | |
| 4 | Kamat (4) | 180 993 Ft | 100 000 Ft | |
| 5 | Állami támogatás ( LTP után) (5) | 740 628 Ft | 650 400 Ft | |
| 6 | Egyéb bevétel (Cothec bérlemény költségei) (6) | 395 414 Ft | 419 976 Ft | |
| 7 | Bérbe adott helyiségek bérleti díja ( 7) | 543 000 Ft | 500 000 Ft | |
| 8 | Biztósitási esemény kártéritése (jogvédelem)(8) | 15 000 Ft | 106 000 Ft | |
| 9 | Átvezetés bevétele (számlák közti mozgás (9) | 7 184 870 Ft | 7 184 870 Ft | |
| 10 | Bevételek (1-10) összesen(Ft.) | 37 423 509 Ft | 41 647 688 Ft | |
| KIADÁSOK | ||||
| 14 | Üzemeltetési költségek (15-20) | albetétek/hó | ||
| 15 | Költségelosztók elszámolási díja TECHEM (4) | 197 597 Ft | 201 600 Ft | 300 Ft |
| 16 | Fűtési alapdíj COTECH (3) | 3 983 787 Ft | 4 319 796 Ft | 6 428 Ft |
| 17 | Hőszolgáltatás díja COTECH ( 2,) | 5 709 473 Ft | 6 000 000 Ft | 4 000 Ft |
| 18 | Hulladékszállitás ZALADEPO (8) | 1 351 299 Ft | 1 298 784 Ft | 130 Ft |
| 19 | Áramszolgáltatás díja EON (1) | 340 500 Ft | 310 000 Ft | 461 Ft |
| 20 | Vizszolgáltatásdíja ZALAVÍZ (13) | 3 172 766 Ft | 3 464 460 Ft | 1 123 Ft |
| 21 | Fentartási költségek (22-39) | |||
| 22 | Vízórák cseréje (19) | 517 652 Ft | - Ft | - Ft |
| 23 | Gazdasági ellenőr (könyvvizsgáló )mb.díja (21) | 45 000 Ft | 50 000 Ft | 74 Ft |
| 24 | Biztósitás díja( 7) | 362 784 Ft | 372 960 Ft | 555 Ft |
| 25 | Könyvelés mb.díja (6) | 152 400 Ft | 152 400 Ft | 227 Ft |
| 26 | Közös képviselöi mb.díj (5) | 662 040 Ft | 672 000 Ft | 1 000 Ft |
| 27 | Házfelügyelö mb díja (11) | 600 000 Ft | 600 000 Ft | 893 Ft |
| 28 | Karbantartás-takaritás díja (11) | 470 000 Ft | 482 496 Ft | 718 Ft |
| 29 | NAV (SZJA,Eü,Nyd,szoch.) beszedési számla (15-18) | 613 020 | 574 560 Ft | 855 Ft |
| 30 | Gázvezetékek biztonsági ell-e. (12) | 246126 | - Ft | - Ft |
| 31 | Érintésvédelmi,tűz-villámvédelmi felülvizsgálat (12) | 53 513 | - Ft | - Ft |
| 32 | Átvezetett kiadás (32) | 7 184 870 | 7 184 870 Ft | - Ft |
| 33 | Bankköltségek (14) | 191 538 | 100 800 Ft | 150 Ft |
| 34 | Közösköltség visszatérités (22) | 440 000 | 750 000 Ft | - Ft |
| 35 | Hatósági díjak, illetékek (12,), | 45 750 | 56 000 Ft | 83 Ft |
| 36 | Nyomtatvány,irodaszer,fénymásolás (23,) | 27 465 | 67 200 Ft | 100 Ft |
| 37 | Postaköltség (24) | 14 950 | 10 000 Ft | 15 Ft |
| 38 | Hibaelháritás,javítás (19,), | 136835 | 161 280 Ft | 240 Ft |
| 39 | Anyagi jellegü ráforditások (20), | 101 510 | 100 800 Ft | 150 Ft |
| 40 | Felújitási alap képzése (9) | 2 468 760 Ft | 2 468 760 Ft | 3 674 Ft |
| 41 | ||||
| 42 | ||||
| 43 | ||||
| 41 | Kiadások összesen (14+41) | 29 089 635 Ft | 29 398 766 Ft | 21 177 Ft |
| Bevételek összesen (2013 év) | 41 647 688 Ft | |||
| Kiadások összesen (2013 év) | 29 398 766 Ft | |||
| Év végi tervezett záróegyenleg (bevétel-kiadás) | 12 248 922 Ft | |||
| 2013.évi egyenlegek | Nyitó(tény) | Záró(terv) | ||
| Betétszámla (tartos lekötés) | 2 253 658 Ft | 1 792 000 Ft | ||
| Pénztár | 307 365 Ft | 100 000 Ft | ||
| Üzemeltetési számla | 1 223 310 Ft | 1 300 000 Ft | ||
| Felújitási számla | 58 491 Ft | 105 000 Ft | ||
| Lakáskassza | 4 491 050 Ft | 7 700 438 Ft | ||
| Összesen: | 8 333 874 Ft | 10 997 438 Ft | ||
| PÉNZÜGYI EREDMÉNY (2013 évI) | (Záró-Nyitó) | 2 663 564 |
|
|
MAGYARÁZAT A 2013. ÉVES KÖLTSÉGVETÉS TERVEZETÉHEZ.
A költségvetés egyes sorai számítással, míg más sorok az előző év adatai alapján becsléssel (kalkulálással) kerültek megállapításra.
Magyarázat csak azokhoz a sorokhoz fűződik, melyeknek a megnevezése nem határozza meg egyértelműen a tartalmát vagy amely megnevezése több jelentős tételt takar.
BEVÉTELEK:
3. Költséghely:Tulajdonosok által fizetett közös költség előleg, LÉSZ által fizetett közös költség támogatás
6. Költséghely: Bérleti díjak.
Közös tulajdonban lévő lakás éves bérleti díja 302 400 Ft (forrás adó nélkül), közös tárolók bérleti díja 197 600 Ft
7.Költséghely :Egyéb bevétel: Cotech bérlemény fenntartási költsége: 419 976 Ft,
.11.Költséghely :Pénzügyi műveletek kamat bevétele:
Lekötött betétek nettó kamat hozama 100 000 Ft
KIADÁSOK:
Fizetve (közös költség) 2. költséghelyű bevétel terhére Elosztás alapja SZMSZ előírása
16. Költséghely : COTECH Alapdíj 4 319 796 Ft/ év 6 428 Ft/ albetét /hó
Szerződés szerint megállapított összeg. Díjemelés időpontja október hónap. Elosztás alapja 56 (albetétek száma)
17. Költséghely : COTECH Hőszolgáltatás díja: 6 000 000 Ft, 4 000 Ft/albetét/hó előlegként
Elosztási elv. 55 albetét költségelosztók , 1 albetét 1/2011 (0208) I határozat alapján.
18.Költséghely: Hulladék kezelés díja 1 298 784 Ft/év ( 130 Ft/albetét+ 950 Ft /fő/hó )
Szemételhelyezés, tároló edények bérleti díja és a szállítás díja SZMSZ szerint.
19.Költséghely: Áramdíj: 310 000 Ft/év 461 Ft/albetét/hó
EON által az előző év alapján közös helyiségek és a kazánház (fűtés, melegvíz szivattyúk) megállapított előleg átalány havi összege osztva albetétek számával.
20.Költséghely. Vízszolgáltatás díja. Előleg fizetése előző évi egyéni fogyasztás átlaga alapján.
SZMSZ előírása szerint a ZALAVIZ számlái alapján, az egyes albetétek éves víz fogyasztásának figyelembe vételével . 55 albetét vízmérőórák adatai alapján, 1 albetét (52/13) előző évek átlag fogyasztása alapján fizet.
28.költséghely: Karbantartás-takarítás: 482 496 Ft.év 718 Ft/albetét/hó
Szerződés alapján közös helyiségek időszakos takarítási, karbantartási munkálatainak díja,
29.Költséghely NAV beszedési számla: 574 560 Ft év, albetét/hó 855 Ft (könyvelés számfejtése alapján)
Megbízási díj, bérleti díj utáni adó és minden járulék amit a NAV adóként szed be.
33.Költséghely: Bankköltségek: ..számlavezetés, pénzkezelés, költségei 100 800 Ft év, albetét/hó 150 Ft
34.Költséghely: Közös költség visszatérítés.
Pénzügyi év zárása után és a fűtési idény elszámolásakor, az SZMSZ- ben előírt pénzösszeg feletti rész visszatérítése a befizető tulajdonosok részére.
35.Költséghely Hatósági díjak, illetékek. 56 000 Ft év, albetét/hó 83 Ft
Kémény hatósági ellenőrzési díja, stb.
36.Költséghely Nyomtatvány, irodaszer, fénymásolás: .67 200 Ft év, albetét/hó 100 Ft
Nyomtatványok , Irodaszer Nyomtató patron Fénymásolás
37. Költséghely: Postaköltség: 10 000 Ft év, albetét/hó 15 Ft
Társasház nevében hivatalos levelezések, küldemények postai díja.
38.Költséghely Hibaelhárítás, javítás: 161 280 Ft év, albetét /hó 240 Ft
39.Költséghely: Anyagi jellegű ráfordítások: 100 800 ft. év, albetét/hó 150 Ft
40.Költséghely: Felújítási alap képzésének költségei: 2 468 760 Ft tulajdonhányad x 20,33 Ft /hó/
Pintér József közös képviselő